상속 계획 및 노인법 변호사로서 저는 누군가가 재산 계획이 필요하지 않거나, 자산이 많지 않거나 수혜자가 비교적 적기 때문에 "간단한 계획"만 필요하다는 말을 자주 들었습니다. 다른 고객은 모든 자산에 수혜자를 추가했기 때문에 계획이 필요하지 않다고 말했습니다. 이러한 상황 중 어느 것도 개인에게 재산 계획이 필요하지 않다는 것을 의미하지 않습니다. 사실, 재산이 적거나 수혜자가 적거나 자산에 수혜자를 추가한 개인은 자신이 생각하는 것보다 더 많은 계획이 필요할 수 있습니다.

최소한 18세 이상의 모든 사람은 유언장 또는 유언 대체물(취소 가능 (living trust) 신탁이라고도 함), 재산 위임장, 의료 위임장, 사전 의료 지시서/생전 유언장, 건강 보험 양도 및 책임법(HIPAA) 승인을 포함한 기본 재산 계획 문서를 최소한 보유하는 것이 좋습니다. 이러한 문서에는 성인이 결정을 내릴 수 없는 경우 누가 결정을 내려야 하는지, 보호된 건강 정보에 누가 접근할 수 있는지 명시해야 합니다. 이러한 문서는 생전과 사망 시 모두 귀중한 역할을 합니다. 대학에 진학하거나 처음으로 혼자 사는 청년의 경우, 부모나 다른 사람이 자신의 재정 또는 건강 정보에 접근할 수 있는 상황에 대한 명확한 경계와 지침을 설정합니다. 노년의 경우 동일한 혜택과 더 많은 혜택을 제공합니다. 생전에 이 계획은 무능력 상태 또는 개인이 선호 사항을 표현할 수 없는 기타 기간 동안 재정 및 의료에 대한 지침을 제공합니다. 사망 시 재산 계획은 누가 어떤 방식으로, 누구에게 자산을 분배해야 하는지에 대한 지침이 포함된 roadmap을 제공합니다.

유언장이나 취소 가능 신탁 없이 개인이 사망하면, 이를 "무유언 상속법(Intestacy)” 이라고 합니다. 사람이 유언 없는 상태로 사망하면, 거주지의 유언 없는 상태의 법률이 사망 시 자산에 대한 처리 방식을 통제합니다. 예를 들어, NJ에서 사망자와 배우자가 공동 자녀를 두고 있는 경우 사망자의 자산 100%가 생존한 배우자에게 분배됩니다. 그러나 이전 결혼에서 자녀가 있는 경우 생존한 배우자와 자녀가 나머지를 공유해야 합니다. 반면, NY의 무유언 상속법은 자산의 약 절반을 생존한 배우자에게 주고 나머지는 사망자의 자녀에게 분배합니다. 무유언 상속법에 따라 사망 시 자산 처분을 지시하는 것은 계획 실패와 같습니다. 전면적 분배는 특별한 필요가 있는 수혜자에게 그들이 받고 있던 혜택을 받을 자격이 없게 만들어 재앙적인 결과를 초래할 수 있습니다. 전면적 분배는 그러한 자녀가 자산을 받을 수 있도록 보호자 지정을 요구하여 미성년 자녀에게 문제를 일으킵니다. 전면적 분배는 그러한 수혜자가 아닌 수혜자의 채권자가 자산을 받는 결과를 초래할 수 있습니다. 이러한 결과 중 하나라도 비용이 많이 들 수 있으며, 사실 개인이 포괄적인 재산 계획을 작성하기로 결정한 경우보다 더 비쌀 수 있습니다. 직접적인 분배가 위에서 제기된 문제를 일으키지 않는 경우, 무유언 상속법에 명시된 분배 패턴은 개인이 선호하는 분배 패턴과 일치하지 않을 수 있습니다. 위에서 언급한 문서로 구성된 포괄적인 재산 계획을 작성하면 이러한 잠재적으로 치명적인 결과를 피할 수 있으며 중요한 결정에 대한 통제권을 계획을 만든 개인에게 맡깁니다.

일부 개인은 사망 시 자산을 이전하기 위해 소유권 메커니즘을 사용하여 재산 계획을 만드는 것을 피하려고 합니다. 예를 들어, 생존자 권리가 있는 공동 소유자로서 자산의 소유권을 취득하면 다른 공동 소유자가 생존하는 한 검인을 피할 수 있습니다. 그러나 그러한 형태의 공동 소유권을 사용하면 취소 가능 신탁을 사용하는 경우 발생하지 않는 특정 문제가 발생합니다. 공동 소유자는 각자 전체 자산에 대한 권리가 있기 때문에 공동 소유자는 다른 공동 소유자의 허가나 지식 없이 공동 계좌를 고갈시킬 수 있습니다. 또한 공동 소유자는 법적 우려를